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《上海律師》
律協(xié)文件
上海市律師協(xié)會關(guān)于《反洗錢法》施行對律師、律師事務(wù)所風(fēng)險提示
作者：業(yè)務(wù)部 日期：2007-01-30 閱讀：29,506次
各律師事務(wù)所及律師：
《中華人民共和國反洗錢法》于2007年1月1日施行，近期公安部總結(jié)了洗錢犯罪活動七種主要手法：
第一、利用合法金融體系洗錢。特別是使用假身份證開設(shè)賬戶，轉(zhuǎn)移、藏匿非法所得。
第二、利用地下錢莊洗錢。通過地下錢莊將贓款轉(zhuǎn)移出境。
第三、利用互聯(lián)網(wǎng)洗錢。利用網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)移贓款；更有通過網(wǎng)上賭博，把黑錢洗白。
第四、通過現(xiàn)金走私洗錢。將現(xiàn)金隨身攜帶或藏匿于交通工具出入境。
第五、通過投資洗錢。通過投資興建賓館，開設(shè)公司，購買商品房，投資房地產(chǎn)等方式進(jìn)行洗錢；更有在境外開設(shè)公司，為其犯罪所得披上合法外衣。
第六、利用進(jìn)出口貿(mào)易洗錢。通過虛報進(jìn)出口價格或偽造貿(mào)易單據(jù)等方式跨境轉(zhuǎn)移贓款。
第七、利用證券期貨市場洗錢。使用支票存入資金，將其作為證券期貨市場內(nèi)所得，將資金轉(zhuǎn)移；或買入窗體底端
股票，將股東賬戶及股票轉(zhuǎn)托到其他證券公司，然后出售股票，提取現(xiàn)金。
為督促各律師事務(wù)所和律師加強(qiáng)風(fēng)險控制，完善事務(wù)所內(nèi)部管理，規(guī)范執(zhí)業(yè)行為，市律協(xié)近期專門召集律師事務(wù)所管理研究委員會和財稅法律研究委員會對此進(jìn)行專題研究。現(xiàn)作出如下風(fēng)險提示：
一、各律師事務(wù)所及律師應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守《反洗錢法》規(guī)定，與客戶建立委托關(guān)系階段、處理客戶委托事務(wù)階段、結(jié)案歸檔階段等，均應(yīng)盡到合理審查、注意義務(wù)；
二、在財務(wù)制度上，律師事務(wù)所應(yīng)嚴(yán)格控制資金過帳、轉(zhuǎn)帳、代收代付；
三、律師事務(wù)所及律師個人不得虛設(shè)法律服務(wù)項目收費(fèi)；
四、律師事務(wù)所及律師個人明知法律服務(wù)項目有洗錢嫌疑的，不得接受委托；
五、提供法律服務(wù)應(yīng)保留完整的法律服務(wù)合同、結(jié)算憑據(jù)以及卷宗。
特此提示！
上海市律師協(xié)會
二○○七年一月三十日
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